Steuererklärung: Abzüge richtig geltend machen 2026

Inhaltsverzeichnis

• Welche Abzüge gehören in die Steuererklärung
• Berufsauslagen abziehen: Das müssen Sie wissen
  • Fahrtkosten und Arbeitsweg
  • Verpflegungskosten am Arbeitsplatz
• Vorsorgebeiträge: Säule 3a und Pensionskasse optimal nutzen
• Weiterbildungskosten steuerlich absetzbar machen
• Krankheitskosten in der Steuererklärung absetzen
• Liegenschaftsunterhalt und Vermögensabzüge
• Häufige Fehler bei Abzügen vermeiden
• Checkliste: So reichen Sie Ihre Abzüge korrekt ein

Zuletzt aktualisiert: 6. August 2026

Welche Abzüge gehören in die Steuererklärung

Die Steuererklärung ist Ihre Chance, die Steuerlast gezielt zu senken. Viele Steuerzahler lassen Geld liegen, weil sie nicht wissen, welche Abzüge zulässig sind oder diese nicht korrekt geltend machen. Das steuerbare Einkommen wird durch Abzüge reduziert und sollte daher vollständig ausgeschöpft werden.

In der Schweiz unterscheiden sich die zulässigen Abzüge je nach Kanton, doch es gibt einige bundesweit anerkannte Positionen: Berufsauslagen, Vorsorgebeiträge, Krankheitskosten und Weiterbildungsausgaben gehören zu den häufigsten Abzügen, die Privatpersonen geltend machen können.

Bei Optimierte Steuern wissen wir aus 30 Jahren Erfahrung, dass die richtige Dokumentation und Kategorisierung der Schlüssel zu maximalen Steuerabzügen ist. Mit unserer KI-gestützten Plattform und der OptiScanDoc-App können Sie alle relevanten Belege einfach scannen und hochladen - wir kümmern uns um die korrekte Zuordnung und Optimierung.

Die wichtigsten Abzugsarten auf einen Blick:

• Berufsauslagen: Fahrtkosten, Verpflegung, Bewerbungskosten, berufliche Fachliteratur
• Vorsorgebeiträge: Säule 3a und Pensionskasse (2. Säule)
• Weiterbildungskosten: Kurse, Seminare, Zertifizierungen für die berufliche Entwicklung
• Krankheitskosten: Zahnbehandlungen, Brillen, Medikamente (über Franchise hinaus)
• Liegenschaftsunterhalt: Reparaturen, Renovationen, Versicherungen für Immobilien
• Versicherungsprämien: Krankenkasse, Berufsunfähigkeit, Haftpflicht
• Kinderabzüge: Betreuungskosten, Schulkosten für Kinder

Jeder dieser Abzüge hat spezifische Anforderungen und Limits. Die häufigsten Fehler entstehen durch fehlende Belege oder falsche Kategorisierung.

Berufsauslagen abziehen: Das müssen Sie wissen

Berufsauslagen sind die größte Chance für Steuersparer. Diese Kosten entstehen direkt durch Ihre berufliche Tätigkeit und sind daher grundsätzlich abzugsfähig. Der Schlüssel liegt darin, zwischen Pauschalabzug und effektiven Kosten zu wählen - und diese Entscheidung hängt von Ihrer individuellen Situation ab.

In vielen Kantonen können Sie zwischen einem Pauschalabzug und dem Abzug effektiver Kosten wählen. Der Pauschalabzug ist einfacher - Sie rechnen einen festgelegten Prozentsatz Ihres Nettolohns ab, ohne Belege einzureichen. Doch wenn Ihre tatsächlichen Berufsauslagen höher liegen, lohnt sich der Abzug effektiver Kosten deutlich mehr. Ein Pauschalabzug kann für Pendler oder Menschen mit hohen Weiterbildungskosten zu niedrig sein.

Fahrtkosten und Arbeitsweg

Der Arbeitsweg ist einer der größten Kostenfaktoren für Berufstätige. Hier können Sie zwischen Pauschalabzug und echten Fahrtkosten wählen. Für die effektive Berechnung benötigen Sie: Anzahl der Arbeitstage pro Jahr, Entfernung zur Arbeitsstelle (einfache Strecke), Kosten pro Kilometer (inklusive Verschleiß, Benzin, Versicherung).

Ein häufiger Fehler: Viele Pendler nehmen den Pauschalabzug, obwohl ihre tatsächlichen Kosten deutlich höher sind. Eine ehrliche Rechnung lohnt sich fast immer, wenn Sie mehr als 30 Kilometer pro Tag fahren.

Home-Office-Pauschale und hybride Arbeitsmodelle

Seit der Verbreitung von Homeoffice und hybriden Arbeitsmodellen haben viele Kantone Pauschalen eingeführt, die die Berechnung vereinfachen. Die Home-Office-Pauschale funktioniert so: Sie berechnen einen Pauschalbetrag pro Arbeitstag im Homeoffice - typischerweise zwischen CHF 8 und CHF 15 pro Tag, je nach Kanton. Dieser Betrag deckt Miete, Nebenkosten und Abnutzung Ihres Arbeitszimmers ab.

Wann lohnt sich die Pauschale? Die Pauschale ist ideal, wenn Sie an 1-3 Tagen pro Woche von zu Hause arbeiten, keine separaten Räume oder Möbel ausschließlich für die Arbeit angeschafft haben, oder die Berechnung einfach halten möchten.

Wann lohnen sich effektive Kosten mehr? Effektive Kosten sind besser, wenn Sie ein separates Arbeitszimmer haben (Miete anteilig, Nebenkosten, Versicherung), teure Büromöbel oder IT-Ausrüstung angeschafft haben, oder mehr als 50 % Ihrer Arbeitszeit zu Hause verbringen.

Praktisches Beispiel: Sie arbeiten 2 Tage pro Woche im Homeoffice (ca. 100 Tage pro Jahr). Mit einer Pauschale von CHF 12 pro Tag erhalten Sie CHF 1.200 Abzug pro Jahr. Wenn Sie ein separates Arbeitszimmer haben und die Miete CHF 1.500 pro Monat beträgt, können Sie etwa 15 % der Miete (CHF 225 pro Monat = CHF 2.700 pro Jahr) plus Nebenkosten abziehen. In diesem Fall lohnen sich effektive Kosten deutlich mehr.

Verpflegungskosten am Arbeitsplatz

Die auswärtige Verpflegung ist abzugsfähig - aber nur unter bestimmten Bedingungen. Wenn Sie regelmäßig nicht zu Hause essen können, weil Sie beruflich unterwegs sind, können Sie diese Kosten geltend machen. Achtung: Ihre normale Verpflegung zu Hause ist nicht abzugsfähig. Nur die Mehrkosten für auswärtige Verpflegung zählen.

Für Wochenaufenthalter gelten besondere Regeln: Wenn Sie unter der Woche auswärts arbeiten und nur am Wochenende zu Hause sind, können Sie spezifische Verpflegungspauschalen abziehen.

Vorsorgebeiträge: Säule 3a und Pensionskasse optimal nutzen

Vorsorgebeiträge sind einer der wertvollsten Abzüge überhaupt - und gleichzeitig einer der am wenigsten genutzten. Die Regeln unterscheiden sich deutlich zwischen Angestellten und Selbstständigen.

Säule 3a für Angestellte

Die Säule 3a ist Ihre private Altersvorsorge mit direktem Steuervorteil. Jeder Erwerbstätige kann bis zu einem bestimmten Betrag pro Jahr einzahlen und diese Beiträge vollständig von der Steuer abziehen. Für Angestellte mit Pensionskasse beträgt der maximale Beitrag zur Säule 3a für 2025 CHF 7.735 pro Jahr. Dieser Betrag ist vollständig steuerlich abzugsfähig.

Praktisches Beispiel für Angestellte: Sie verdienen CHF 80.000 pro Jahr und zahlen CHF 7.735 in die Säule 3a ein. Ihr steuerbares Einkommen sinkt auf CHF 72.265. Bei einem Steuersatz von 22 % sparen Sie etwa CHF 1.702 Steuern. Diese Ersparnis können Sie direkt wieder in die Säule 3a investieren - ein kraftvoller Zinseszins-Effekt über Jahrzehnte.

Säule 3a für Selbstständige

Für Selbstständige gelten andere Regeln - und hier liegt großes Optimierungspotential. Selbstständige ohne Pensionskasse können bis zu 20 % ihres Nettoeinkommens (maximal CHF 34.416 für 2025) in die Säule 3a einzahlen. Selbstständige müssen eine Pensionskasse haben oder können sich selbst versichern.

Praktisches Beispiel für Selbstständige: Sie sind Freiberufler mit einem Nettoeinkommen von CHF 120.000 pro Jahr. Sie können bis zu CHF 24.000 (20 %) in die Säule 3a einzahlen. Bei einem Steuersatz von 28 % sparen Sie etwa CHF 6.720 Steuern pro Jahr.

Pensionskasse (2. Säule) - Unterschiede zwischen Angestellten und Selbstständigen

Die Pensionskasse ist die obligatorische berufliche Vorsorge. Hier zahlen Sie und Ihr Arbeitgeber zusammen ein. Diese Beiträge sind steuerlich abzugsfähig und mindern Ihr steuerbares Einkommen.

Für Angestellte: Sie können den Arbeitnehmeranteil Ihrer Pensionskassenbeiträge in der Steuererklärung geltend machen.

Für Selbstständige: Selbstständige müssen sich selbst versichern oder eine Pensionskasse gründen. Die Beiträge sind abzugsfähig, aber die Regeln variieren je nach Kanton. Viele Selbstständige nutzen hier nicht das volle Optimierungspotential.

Strategische Planung: Wann lohnt sich eine maximale Einzahlung?

Ein Fehler, den viele machen: Sie nutzen nicht das volle Potential ihrer Säule 3a. Besonders in Jahren mit höherem Einkommen lohnt sich eine maximale Einzahlung. Maximale Einzahlungen sind besonders sinnvoll bei Bonus oder Gehaltserhöhung, für Selbstständige mit schwankenden Einkommen, kurz vor Pensionierung, oder nach einem Jobwechsel, wenn Sie Freizügigkeitsguthaben in die Säule 3a überführen können.

Wichtig: Überprüfen Sie die Regeln in Ihrem Kanton. Manche Kantone haben zusätzliche Limits oder Besonderheiten bei der Säule 3a.

Weiterbildungskosten steuerlich absetzbar machen

Weiterbildungskosten sind abzugsfähig, aber hier gibt es eine wichtige Unterscheidung: Kosten für die Erstausbildung sind nicht abzugsfähig. Nur Kosten für Weiterbildung, die Ihre bestehende berufliche Qualifikation erweitern oder vertiefen, zählen.

Das bedeutet: Ein Sprachkurs, ein Zertifikat in Ihrer Branche, ein Seminar zur Verbesserung Ihrer Fachkenntnisse - all das ist abzugsfähig. Viele Berufstätige unterschätzen, wie viele Kurse und Trainings sie absolviert haben. Mit den richtigen Belegen und einer klaren Dokumentation können Sie hier erhebliche Abzüge erzielen.

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Krankheitskosten in der Steuererklärung absetzen

Krankheitskosten sind abzugsfähig, aber nur wenn sie eine bestimmte Schwelle überschreiten. Die genaue Grenze variiert je nach Kanton, aber das Prinzip ist überall gleich: Nur Kosten über einem bestimmten Prozentsatz Ihres Einkommens sind abzugsfähig.

Was zählt dazu? Zahnbehandlungen, Brillen und Kontaktlinsen, Medikamente, Physiotherapie, Zahnspangen und Hörhilfen. Der Schlüssel ist die Dokumentation: Sie benötigen Rechnungen und Belege, um diese Kosten nachzuweisen. Besonders bei größeren Ausgaben wie Zahnbehandlungen lohnt sich die genaue Dokumentation.

Liegenschaftsunterhalt und Vermögensabzüge

Wenn Sie eine Immobilie besitzen, können Sie Unterhaltskosten abziehen. Reparaturen, Renovierungen, Versicherungen und sogar Hypothekarzinsen sind oft abzugsfähig. Die Unterscheidung ist wichtig: Unterhaltskosten (Reparaturen) sind abzugsfähig, Wertsteigerungen (Renovierungen, die den Wert erhöhen) müssen oft aktiviert werden.

Für Vermögensabzüge gelten spezielle Regeln: Schuldzinsen auf Hypotheken sind abzugsfähig. Verwaltungskosten für Vermögen können ebenfalls geltend gemacht werden.

Häufige Fehler bei Abzügen vermeiden

Die meisten Fehler entstehen nicht durch Unwissenheit, sondern durch mangelnde Dokumentation oder falsche Kategorisierung:

Fehlende Belege. Das Steueramt akzeptiert Abzüge ohne Belege nur in Ausnahmefällen. Wer Fahrtkosten, Verpflegung oder Weiterbildung abzieht, muss das dokumentieren können.

Pauschalabzug statt effektive Kosten. Viele Menschen nehmen den Pauschalabzug, obwohl ihre tatsächlichen Kosten deutlich höher sind. Eine ehrliche Berechnung lohnt sich fast immer.

Vermischung privater und beruflicher Ausgaben. Ein Laptop, den Sie privat und beruflich nutzen, ist nur zu einem Teil abzugsfähig. Private Ausgaben vollständig abzuziehen funktioniert nicht.

Erste Ausbildung vs. Weiterbildung. Kosten für die Erstausbildung sind nicht abzugsfähig, Weiterbildung ist es.

Übersehen von Kantonsunterschieden. Die Regeln für Abzüge variieren zwischen Kantonen. Was in Zürich abzugsfähig ist, kann in Bern anders sein.

Checkliste: So reichen Sie Ihre Abzüge korrekt ein

Eine systematische Vorbereitung ist der Schlüssel zu korrekten und vollständigen Abzügen.

Schritt-für-Schritt-Anleitung:

1. Sammeln Sie alle Belege. Nutzen Sie die OptiScanDoc-App, um Quittungen direkt nach Erhalt zu fotografieren.

2. Kategorisieren Sie Ihre Ausgaben. Ordnen Sie jeden Beleg einer Abzugsart zu.

3. Berechnen Sie Ihre Abzüge. Für Fahrtkosten und Verpflegung: Entscheiden Sie zwischen Pauschalabzug und effektiven Kosten. Rechnen Sie beide Varianten durch und wählen Sie die höhere.

4. Überprüfen Sie Kantonsregeln. Informieren Sie sich bei Ihrem Steueramt über spezifische Regeln und Limits in Ihrem Kanton.

5. Tragen Sie die Abzüge in die Steuererklärung ein. Nutzen Sie die offiziellen Formulare oder die digitale Plattform Ihres Kantons.

6. Reichen Sie alles zusammen mit Belegen ein. Je nach Kanton können Sie die Belege direkt hochladen oder müssen sie aufbewahren.

Bei Optimierte Steuern übernehmen wir diese gesamte Arbeit für Sie. Mit unserer KI-gestützten Plattform scannen Sie Ihre Belege ein, und wir kümmern uns um die korrekte Kategorisierung, Berechnung und Optimierung. Sie erhalten unterschriftsfertige Unterlagen, die direkt zum Steueramt gehen - und das mit maximalen Steuerabzügen.

Die richtige Geltendmachung von Abzügen bei der Steuererklärung erfordert Systematik und Dokumentation. Viele Berufstätige lassen erhebliche Summen liegen, weil sie nicht wissen, welche Abzüge zulässig sind oder diese nicht korrekt dokumentieren. Mit einer klaren Übersicht, den richtigen Belegen und professioneller Unterstützung durch Optimierte Steuern können Sie Ihre Steuerlast erheblich senken. Unsere 30 Jahre Erfahrung, die KI-gestützte Plattform und die OptiScanDoc-App ermöglichen es Ihnen, alle zulässigen Abzüge zu nutzen - ohne Fehler und ohne Stress. Jetzt Loslegen!

This article was written using GrandRanker